Assets

概述

資產域管理帳戶餘額、帳戶群組、總資產 / 可支配 / 負債摘要，並延伸有價證券與信用卡等專子域。所有餘額計算最終來自交易 posting 與帳戶 metadata。

核心概念

概念	說明
Account	資產 / 負債帳戶，可設群組、匯率、納入統計開關
Account group	群組內摘要，支援外幣 snapshot 換算
Securities	有價證券持倉、T+2 交割、已實現 / 未實現損益
Credit card	獨立於資產母分類，帳單 / 還款 allocations
include_in_group_statistics	帳戶層級是否納入群組加總

協作流程（帳戶餘額）

flowchart LR
  Tx[transactions posting]
  AccRepo[account.repo]
  AccStore[account.store]
  AssetsView[assets.vue]
  Tx --> AccRepo
  AccRepo --> AccStore
  AccStore --> AssetsView

account.store.js 提供清單、餘額、群組統計；負向負債帳戶以絕對值納入負債摘要。

主要頁面

路由	頁面	用途
/assets	assets.vue	總覽卡（總資產、可支配、借出借入、證券、信用卡）
/assets/accounts	AssetAccountManagementPage	帳戶 CRUD
/assets/account-groups/:id	AssetAccountGroupDetailPage	群組管理
/accounts/:id	AccountDetailPage	帳戶明細（交易分頁 300 + 餘額校正）
/assets/securities	SecuritiesListPage	有價證券
/credit-cards	CreditCardsPage	信用卡帳單與還款

有價證券（Securities v2）

關鍵規則：

• 交割帳戶綁 settlement_account_id，T+2 10:00 排程交割
• 本金不計收支；已實現損益記「投資損益」
• 總資產依未實現模式計入已確認市值或成本
• 交割改期 / 取消 / 提前確認需原子回滾現金 + 損益腿

Domain 邏輯：core/domain/posting/

信用卡

• 刷卡 = 一般記帳選信用卡帳戶（createExpense → 刷卡雙腿）
• 帳單 posting、還款 allocations、closed 期間編輯限制
• 入口：updateManualTransaction + findTransactionRecordById

Repository

account.repo.js — 餘額計算、封存 / 刪除（含 soft-delete FK 檢查）

與其他域

• 記帳：所有帳戶變動來自 transaction.service
• 借貸：借出 / 借入影響資產卡借出借入區塊
• 分析：投資 / 證券摘要出現在分析頁
• 同步：securities / security_transactions 含在快照匯出

下一步

• Bookkeeping
• Loans, Reimbursements & Claims